تقديم الضرائب – خصم ضريبة فوائد الرهن العقاري

كيف يمكن لأصحاب المنازل الحصول على الحد الأقصى لاسترداد الضرائب.

امتلاك منزل. اسأل أي صاحب منزل ما هو الشيء العظيم في الامتلاك مقابل الإيجار ، وسيقول معظمهم “التخفيضات الضريبية!” هذا صحيح لأن جميع أصحاب المنازل الذين يفصلون ضرائبهم قادرون على خصم 100 ٪ من فوائد الرهن العقاري وضرائب الممتلكات من عائدات ضريبة الدخل الخاصة بهم. ولكن كيف يمكنك الحصول على الحد الأقصى لاسترداد الضريبة لأصحاب المنازل؟ إذا لم يكن لديك منزل بعد ، فقد تكون هناك أسباب وجيهة ، لكن مزايا امتلاك منزل تفوق الإيجار بكثير. هناك سببان فقط لعدم امتلاك منزل – قد تعيش إيجارًا مجانيًا مع والديك أو أصدقائك أو ربما تخطط للانتقال خلال 3 سنوات أو أقل. حتى لو كنت عازبًا ، لكنك تخطط للبقاء في المنطقة لأكثر من 3 سنوات ، ففكر في شراء منزل.

الحافز الضريبي الرئيسي لامتلاك منزل هو أنه يسمح لك بخصم الفائدة التي تدفعها مقابل الرهن العقاري الخاص بك. عادة ما يكون هذا هو أكبر تخفيض ضريبي لمعظم الناس ، لأن مبلغًا كبيرًا من مدفوعات منزلك يذهب نحو الفائدة خلال السنوات الأولى من الرهن العقاري. المزايا الرئيسية لكونك صاحب منزل عندما يأتي موسم الضرائب؟

فائدة الرهن العقاري القابلة للخصم بما في ذلك “النقاط” عند شراء منزلك.

ضرائب الممتلكات المقتطعة على عودتك.

الخصومات للتحسينات التي أدخلت على منزلك عند البيع.

أرباح رأس مال معفاة من الضرائب تصل إلى 500000 دولار عند بيع منزلك.

للحصول على الحد الأقصى لاسترداد الضريبة لأصحاب المنازل ، سيتعين عليك استخدام النموذج 1040 وتفصيل استقطاعاتك. إذا كنت في شريحة ضريبية 28٪ ، فإن الحكومة تدعم بشكل فعال حوالي ثلث تكاليف الاقتراض الخاصة بك ، مما يجعل منزلك في متناول الجميع. أيضًا ، تكاليف الإغلاق والنقاط الخاصة بك معفاة من الضرائب ، ومئات الآلاف من الدولارات من أي أرباح رأسمالية تدركها عند بيع منزلك معفاة من ضرائب الدخل.

في الوقت الضريبي ، من الأهمية بمكان معرفة ما يحق لك الحصول عليه ، حتى تتمكن من المطالبة به. إذن ، إليك خمس نصائح ضريبية أساسية للحصول على أقصى حد لاسترداد الضريبة لأصحاب المنازل.

1. املأ النموذج الطويل مرة واحدة على الأقل وتعلم كيفية تفصيل استقطاعاتك.

ما يقرب من 40 ٪ من مالكي المنازل يخسرون المزايا الضريبية الأولى كل عام عندما يفشلون في تفصيل ضرائب الدخل الخاصة بهم. إذا كنت تمتلك منزلًا ولديك عائد بسيط إلى حد ما ، فقد يكون من المغري أن تأخذ الخصم القياسي أو نموذج ملف 1040A. في بعض الحالات التي يكون فيها الرهن العقاري وضرائب الممتلكات والدخل منخفضًا بدرجة كافية ، قد يكون الخصم القياسي خصمًا أكبر من خصوماتك التفصيلية. لكنك لن تعرف أبدًا ما لم تملأ كلا النموذجين مرة واحدة على الأقل.

لذلك قبل أن تبدأ في ملء النموذج 1040A أو 1040EZ ، اجمع أوراقك معًا وأجب عن الأسئلة المتعلقة ببرامج الضرائب مثل TurboTax ، والتي ستقوم تلقائيًا بالحسابات حول ما إذا كان تحديد أو أخذ الخصم القياسي سيؤدي إلى أدنى فاتورة ضريبية.

لماذا العمل الإضافي؟ يمكنك فقط دفع ضرائب أقل ، وليس أكثر من خلال ملء النموذج الأطول 1040.

2. خصم مكتب المنزل.

متوسط ​​خصم مكتب المنزل أكثر من 3000 دولار. بالطبع هناك قواعد خاصة لمصلحة الضرائب على ما يمكنك المطالبة به كمكتب منزلي. لا يمكن إعفاء المساحة التي تدعي أنها مكتب منزلك من ضريبة أرباح رأس المال عند بيع منزلك. قم بزيارة موقع IRS.gov للحصول على التفاصيل الكاملة.

3. الإعفاء الضريبي لتعديلات القروض وحبس الرهن والبيع على المكشوف.

يُعد برنامج ® Make Home Affordable ® (MHA) جزءًا مهمًا من خطة إدارة أوباما الشاملة لتحقيق الاستقرار في سوق الإسكان في الولايات المتحدة من خلال مساعدة مالكي المنازل في الحصول على إعفاء من الرهن العقاري وتجنب حبس الرهن. لتلبية الاحتياجات المختلفة لأصحاب المنازل في جميع أنحاء البلاد ، تقدم برامج Make Home Affordable ® مجموعة من الحلول التي قد تكون قادرة على مساعدتك في اتخاذ الإجراءات قبل فوات الأوان. قد تكون قادرًا على إعادة التمويل والاستفادة من معدلات الفائدة المنخفضة على الرهن العقاري اليوم وتقليل مدفوعات الرهن العقاري الشهرية.

بينما بدأت آفاق الإسكان طويل الأجل في التحسن في عام 2011 ، من المتوقع أن تبلغ تعديلات القروض ذروتها هذا العام. يجب على مالكي المنازل المتعثرين الذين هم على وشك البيع على المكشوف أو تعديل القرض أو الرهن أن يدركوا أنه عادةً ما يتم فرض ضرائب على أي رصيد رهن عقاري يتم محوه بواسطة إحدى هذه النتائج كما تسميه مصلحة الضرائب الأمريكية إلغاء دخل الدين أو CODI.

بموجب قانون إعفاء الرهن العقاري لعام 2007 ، لا تفرض مصلحة الضرائب الأمريكية حاليًا ضرائب الدخل على CODI المتكبدة من خلال تعديل القرض أو البيع على المكشوف أو حبس الرهن على معظم المساكن خلال عام 2012. لكن البنوك تستغرق عدة أشهر أو حتى سنوات للعمل بها الرهون العقارية الجديدة. إذا رأيت أيًا من هذا يحدث في مستقبلك ، فلا تؤجل الأمور. احصل على مشورة مجانية من خبير الإسكان في جعل المنزل بأسعار معقولة. أو اتصل بالرقم 888-995-HOPE (4673) للتحدث مع أحد الخبراء.

4. العواقب الضريبية لإعادة التمويل أو استئناف ضريبة الممتلكات.

يعمل أصحاب المنازل في كل مكان على التقدم بطلب للحصول على فاتورة ضريبية أقل على الممتلكات على أساس انخفاض قيمة منازلهم في السنوات القليلة الماضية. حاول أولئك الذين لديهم حقوق ملكية إعادة تمويل قروضهم العقارية الحالية إلى معدلات 4٪ إلى 5٪ في السنوات القليلة الماضية. تقدم هذه الاستراتيجيات بعضًا من أكبر المدخرات اليوم. ولكن إليك تحذير صغير لأصحاب المنازل القادرين على خفض هذه التكاليف. تعتبر ضرائب الممتلكات وفوائد الرهن العقاري ، وهي التكاليف التي تقللها إلى أدنى حد ، أيضًا أساس الفوائد الضريبية الرئيسية لكونك مالك منزل. لذا خطط مسبقًا لتخفيض الخصومات الضريبية جنبًا إلى جنب مع الضرائب والفوائد.

5. لا تنسى تكاليف الإغلاق.

إذا اشتريت منزلك أو أعدت تمويله ، فقد تركز على فوائد الرهن العقاري وخصومات ضرائب الممتلكات التي تنسى كل شيء عن تكاليف الإغلاق. تذكر أن أي رسوم إنشاء أو نقاط خصم تم دفعها لمقرض الرهن العقاري الخاص بك عند الإغلاق قابلة للخصم الضريبي على عودتك. عندما تقوم بتمويل منزل ، يمكنك دفع ما يسمى “بالنقاط”. تعمل النقاط على خفض معدل الفائدة على الرهن العقاري الخاص بك عن طريق الدفع المسبق لجزء من الفائدة عند الإغلاق. يتم دفع النقاط من قبل المقترض للمقرض كجزء من صفقة القرض ، وهي نسبة مئوية من القرض. يمكن أن تسمى النقاط أيضًا رسوم إنشاء القرض ، أو الحد الأقصى لرسوم القرض ، أو خصم القرض أو نقاط الخصم. إذا لم تتمكن من معرفة ما دفعته بالضبط ، فابحث عن بيان تسوية HUD-1 الخاص بك. إنه مليء بالائتمانات والخصومات التي يجب أن تحصل عليها من مزود الضمان أو محامي الملكية عند الإغلاق.

رمز مساعد: هناك شيئان يمكنك الاعتماد عليهما عندما تصبح مالك منزل: تحصل على المزيد من الإعفاءات الضريبية ، وتصبح ضرائبك أكثر تعقيدًا. سواء كنت قد اشتريت منزلًا لأسرة واحدة أو منزلًا ريفيًا أو عمارات ، فإن الإعفاءات الضريبية متاحة لك. حان الوقت للتعرف على النماذج الضريبية لأن هذا هو المكان الذي سيتعين عليك فيه تقديم جميع التفاصيل حول نفقاتك الجديدة المعفاة من الضرائب.

لا تنس أقساط PMI على إقرارك الضريبي. PMI هو أقساط تأمين الرهن العقاري الخاص على بعض الرهون العقارية. إذا قمت بسداد دفعة أولى أقل من 20٪ ، فأنت ملزم عمومًا بحمل تأمين خاص على الرهن العقاري. يتم دفع هذا النوع من التأمين من قبل المشتري ولكنه يحمي المُقرض في حالة توقف المقترض عن سداد القرض. يمكن خصم أقساط PMI إذا تم إصدار الرهن العقاري بعد عام 2006. وقد يتم تغيير هذا الخصم في عام 2012 ، لذا تحقق من موقع ويب IRS للحصول على المعلومات الحالية.

الفكر النهائي: هناك أيضًا وفورات ضريبية ضخمة على المكسب عند البيع. إذا كنت ستعيش في منزلك لمدة 5 سنوات على الأقل تفكر في شراء منزل لهذا السبب فقط. عندما تبيع منزلك ، فإن مبلغ مكاسبك من البيع يكون معفى من الضرائب إذا كنت تستوفي المعايير. إذا كنت متزوجًا ، فيمكنك الحصول على ربح يصل إلى 500000 دولار أمريكي على البيع ، ولن تضطر إلى دفع ضريبة على الأرباح. إذا كنت عازبًا ، يمكنك كسب ربح يصل إلى 250 ألف دولار دون دفع أي ضريبة فيدرالية. هناك مشكلة واحدة فقط: عليك امتلاك منزلك وشغله لمدة عامين على الأقل من السنوات الخمس الماضية. زيارة IRS.gov للمزيد من المعلومات.