سيُطلب الآن من عمليات تبادل العملات المشفرة والوسطاء الذين يتعاملون مع الأصول الرقمية الافتراضية تنفيذ “اعرف عميلك” لعملائهم ومستخدمي النظام الأساسي. أخطرت وزارة المالية في 7 مارس أن الكيانات التي تتعامل في الأصول الرقمية الافتراضية ستُعتبر الآن “كيانًا مُبلغًا” بموجب قانون منع غسل الأموال (PMLA). الكيانات المشاركة في التبادل بين VDAs والعملات Fiat أو تحويل VDAs أو حفظ وإدارة VDAs ، والمشاركة في الخدمات المالية المتعلقة بعرض المُصدر وبيع VDA سيكون “كيان تقرير” لغرض PMLA.
بموجب قانون مكافحة غسيل الأموال ، يتعين على الكيانات المبلغة الاحتفاظ بتفاصيل أو سجلات المستندات التي تثبت “اعرف عميلك” التي تثبت هوية عملائها والمالكين المستفيدين وكذلك ملفات الحسابات والمراسلات التجارية المتعلقة بعملائها. قال راجات موهان ، الشريك الرئيسي في AMRG & Associates ، إن جميع الوسطاء يجب أن يحتفظوا بسجل لجميع المعاملات ، ويجب الاحتفاظ بهذه السجلات لمدة لا تقل عن خمس سنوات.
“يبدو أن الحكومة تعمل لوقت إضافي في صياغة سياسة حول قطاع التشفير. ستفرض هذه اللوائح على جميع الوسطاء الاحتفاظ بسجلات معاملات VDA. في السنوات القليلة المقبلة ، قد نرى المزيد من اللوائح التنظيمية للصناعة ، مما يسمح للاعبين المنظمين ادخل القطاع باستثمارات أكبر “.
حاليًا ، بصرف النظر عن البنوك والمؤسسات المالية ، تعتبر الكيانات العاملة في قطاعي العقارات والمجوهرات وكذلك الكازينوهات “كيانات مبلغة” بموجب قانون سلطة النقد الفلسطينية. يُطلب من كل كيان إعداد التقارير الاحتفاظ بسجل لجميع المعاملات ، بما في ذلك سجل جميع المعاملات النقدية التي تزيد عن 10 روبية لكح. أيضًا ، يُطلب منهم الاحتفاظ بسجل لجميع سلسلة المعاملات النقدية المرتبطة ببعضها البعض بشكل متكامل ، والتي تم تقييمها بشكل فردي بما يقل عن 10 روبية لكح ، حيث تمت هذه السلسلة من المعاملات في غضون شهر ويتجاوز الإجمالي الشهري 10 روبية لكح ، إلى جانب السجلات الأخرى. اعتبارًا من 31 يناير ، قامت إدارة التنفيذ بإرفاق 936 كرور روبية من عائدات الجريمة وألقت القبض على 5 خمسة أشخاص فيما يتعلق بالاحتيال في العملة المشفرة.
قال آشيش سنغال ، الشريك المؤسس لتطبيق الاستثمار في Crypto CoinSwitch ، إن الإخطار بإدخال معاملات VDA بموجب قانون PMLA يعد خطوة إيجابية في التعرف على القطاع.
“سيعزز هذا جهودنا الجماعية لمنع إساءة استخدام VDA من قبل الجهات السيئة. لقد أعطتCoinSwitch الأولوية دائمًا لـ KYC والاستخدام المسؤول للتشفير” ، غرد Singhal.
على الصعيد العالمي ، يتعين على منصات الأصول الرقمية اتباع معايير مكافحة غسيل الأموال المشابهة لتلك التي تتبعها الكيانات الأخرى الخاضعة للتنظيم مثل البنوك أو سماسرة الأوراق المالية.
اكتسبت العملة الرقمية والأصول مثل NFTs (الرموز غير القابلة للاستبدال) قوة جذب على مستوى العالم على مدار العامين الماضيين. زاد التداول في هذه الأصول بشكل متنوع مع إطلاق عمليات تبادل العملات المشفرة. ومع ذلك ، حتى العام الماضي ، لم يكن لدى الهند سياسة واضحة بشأن تنظيم أو فرض ضرائب على فئات الأصول هذه.
جلبت ميزانية 2022-2023 ضريبة بنسبة 30 في المائة على الدخل من المعاملات في VDAs. أيضًا ، لإدراج هذه الأصول تحت صافي الضرائب ، تم فرض ضريبة TDS بنسبة 1 في المائة (ضريبة مخصومة عند المصدر) على المعاملات في فئات الأصول هذه فوق حد معين. تم أيضًا فرض ضرائب على الهدايا في الأصول المشفرة والرقمية.
