403 خطط التقاعد هي خطط التقاعد المؤجلة الضريبية المتاحة لموظفي المؤسسات التعليمية وبعض المنظمات غير الهادفة للربح على النحو المحدد في القسم 501 (ج) (3) من قانون الإيرادات الداخلية (IRC).
لدي 10 حقائق هنا عن 403b والتي يجب أن تعرفها.
الحقيقة 1: طريقة عمل خطط 403b
تقوم بتخصيص أموال للتقاعد على أساس ما قبل الضريبة من خلال اتفاقية تخفيض الراتب مع صاحب العمل. يمكنك الاختيار من بين البائعين الذين يعرضهم صاحب العمل حيث تريد استثمار الأموال. ينمو المال معفاة من الضرائب حتى تقوم بسحبه عند التقاعد.
الحقيقة 2: من يمكنه المساهمة في 403 ب
إذا كنت موظفًا في منظمات معفاة من الضرائب تم إنشاؤها بموجب القسم 501 (c) (3) من IRC ، فأنت مؤهل للمشاركة والبدء في المساهمة.
يساهم المعلمون ومديرو المدارس وموظفو المدارس والممرضات والأطباء والأساتذة والباحثون وأمناء المكتبات والوزراء في الخطة.
الحقيقة 3: لماذا تساهم في 403b
يمنحك صاحب العمل معاشًا تقاعديًا عند تقاعدك. ومع ذلك ، قد لا تقدم خطة المعاشات التقاعدية مبلغًا يساوي راتبك. يمكن أن توفر خطة 403 (ب) تكملة صحية لمعاشك التقاعدي.
الحقيقة 4: كم يمكنك المساهمة سنويًا
يمكنك المساهمة بما يلي:
- حد التأجيل الاختياري هو 15500 دولار
- ما يصل إلى 100٪ بما في ذلك التعويض
- إذا كان لديك صاحب عمل مطابق أو مساهمات صاحب عمل أخرى ، فستكون الحدود 46000 دولار أو 100٪ من التعويض (أيهما أقل). لا تزال مقيدًا بحد التأجيل الاختياري للموظف (15500 دولار). ومن ثم ، يمكن لصاحب العمل إضافة 30500 دولار أخرى إلى حسابك
- إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر في أي وقت خلال العام ، فيمكنك المساهمة بمبلغ إضافي قدره 5000 دولار
أو
أو
الحقيقة 5: ضرائب أقل
تقوم بتقديم مساهمات 403b على أساس ما قبل الضريبة مما يمكن أن يقلل بشكل كبير من فاتورتك الضريبية. تزداد المدخرات الضريبية مع زيادة مساهماتك.
الحقيقة 6: المزيد من التوفير الضريبي
جميع توزيعات الأرباح والفوائد وأرباح رأس المال المكتسبة في حساب 403b هي على أساس الضريبة المؤجلة. هذا يعني أن أرباحك ستنمو معفاة من الضرائب حتى يحين وقت سحبها.
الحقيقة 7: الموظفون بدوام جزئي المؤهلين للمساهمة في خطط التقاعد 403b
يجب على صاحب العمل تمديد خطة 403b لجميع الموظفين.
ومع ذلك ، قد يتم استبعاد بعض الموظفين ، مثل:
- الموظفون الذين يساهمون بمبلغ 200 دولار أو أقل سنويًا
- الموظفون المشاركون في خطة التعويض المؤجلة المؤهلة (457 أو 401 ألف) أو المشاركين في TSA آخر (الأقساط المحمية من الضرائب)
- الأجانب غير المقيمين
- الطلاب والموظفون الذين يعملون أقل من 20 ساعة في الأسبوع
الحقيقة 8: خطة 403 ب لا تقلل من مزايا الضمان الاجتماعي
تعمل مساهماتك في 403b على تقليل التعويض الخاضع للضريبة لأغراض ضريبة الدخل الفيدرالية (وفي معظم الحالات ، الولاية) فقط. هذه المساهمات لا تقلل من الأجور لغرض تحديد مزايا الضمان الاجتماعي.
الحقيقة 9: ائتمان ضريبي خاص للمدخرين ذوي الدخل المنخفض
سيحصل المدخرون المؤهلون على ائتمان ضريبي يصل إلى 50٪ أو ما يصل إلى 2000 دولار كمساهمات في خطة IRA و 403b و 457 و SIMPLE و 401k وغيرها من الخطط المفضلة من الضرائب. الرصيد الكامل متاح للمشتركين الذين يقل دخلهم الإجمالي المعدل (AGI) عن 53000 دولار ، وللأفراد الذين يقل دخلهم الإجمالي عن 26500 دولار.
الحقيقة 10: يمكن دحرجة A 403b في الجيش الجمهوري الأيرلندي
يحدث هذا عند تغيير الوظيفة ؛ التقاعد. تصبح معاقة أو تموت.
حسنًا ، قد تعتقد أن خطط التقاعد 403b تشبه إلى حد ما خطط 401k. ولكن هناك فرق كبير – أهليتك.
إذا كنت موظفًا في المدارس العامة وبعض المنظمات المعفاة من الضرائب (على النحو المحدد في القسم 501 (ج) (3) من IRC) ، فأنت مؤهل للحصول على 403b. من ناحية أخرى ، يغطي 401 ألف موظفي القطاع الخاص
