يتم تمويل كل من حسابات رعاية المعالين وحسابات الإنفاق الطبي المرن من خلال الاستقطاعات الضريبية من راتبك. كلاهما له سياسة “استخدام أو خسارة” إذا لم يتم استخدام الأموال المخصومة في السنة التقويمية التي تم إجراء الانتخابات من أجلها.
عادة ، لا يمكن لأي شخص سوى إجراء الانتخابات للحصول على هذه الخصومات في وقت تعيينهم أو خلال فترة التسجيل السنوية التي تقدمها كل شركة لموظفيها لإجراء تغييرات على مزايا الصحة والرعاية الاجتماعية. (هناك أوقات أخرى أيضًا خلال “أحداث حياتية” معينة مثل الزواج أو ولادة طفل حيث يمكن أيضًا تغيير انتخابات المزايا.)
نظرًا لأن الاختيار لإجراء هذه الخصومات يتم لمدة عام كامل ، يجب على المرء أن يكون حذرًا للغاية بشأن المبلغ المختار. إذا لم تستخدم الأموال لتغطية النفقات المؤهلة في الفترة الزمنية المسموح بها ، فلن تتمكن من استرداد الأموال.
بالنسبة لأولئك الذين لديهم أطفال صغار أو آباء كبار يحتاجون إلى رعاية نهارية ، يمكن أن تكون رعاية المعالين FSA مفيدة. الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن تجنبه هو 5000 دولار كل عام. نظرًا لأن تكاليف رعاية الأطفال والرعاية النهارية للبالغين هي ما هي عليه ، فمن غير المحتمل أن ينتهي الأمر بالموظف بعدم استخدام المبلغ الكامل المخصص لذلك الحد الأقصى أمر منطقي.
ومع ذلك ، فإن برنامج رعاية المعالين فقط يسمح للشخص بتلقي الأموال الموجودة بالفعل في حساب FSA الخاص به ، بغض النظر عن المبلغ الذي دفعه الشخص بالفعل في نفقات رعاية المعالين. على سبيل المثال ، إذا اختار الشخص مبلغ 5000 دولار كحد أقصى ليتم سحبه على مدار العام ، فبعد 3 أشهر يكون هناك 1250 دولارًا فقط في الحساب. على الرغم من أن الشخص قد دفع بالفعل أكثر من ذلك لمقدم رعاية الطفل ، إلا أنه يمكنه فقط استلام الرصيد.
مع حساب الإنفاق الطبي المرن ، يمكن لأي شخص أن يكون كذلك يتم السداد في أي وقت خلال العام حتى المبلغ السنوي المحدد لسحبه. وبالتالي ، يمكن للشخص أن يتلقى أموالًا من هيئة الخدمات المالية قبل أن يتم سحب الأموال بالفعل من راتبه.
لنفترض أنك تعلم أنك ستخضع لعملية جراحية في يناير وستكون تكلفتك حوالي 5000 دولار ، لذلك اخترت أن يتم خصم 5000 دولار من FSA الطبية خلال فترة التسجيل المفتوحة. في شباط (فبراير) ، ستدفع مبلغ 5000 دولار. على الرغم من أن لديك حوالي 800 دولار فقط في حساب FSA الخاص بك ، يمكنك تقديم مطالبة تعويض لكامل 5000 دولار الذي دفعته.
من الحكمة مراجعة نفقاتك الطبية المتوقعة في العام المقبل ، والتحقق من أنها نفقات هيئة الخدمات المالية المؤهلة مع مسؤول FSA الخاص بصاحب العمل ، ثم إجراء الانتخابات. لا يضر الاستهانة ، لذلك قد تضطر إلى دفع بعض النفقات بدولارات ما بعد الضرائب ، ولكن هذا أفضل بكثير من التخلي عن المال لأنك بالغت في تقديره وتفقد ما قمت بخصمه ولم تستخدمه.
بعض الأمثلة على استخدام FSA الطبية هي عندما تتكبد نفقات تقويم الأسنان وإجراءات طب الأسنان التي يكون لديك مقابلها خصم كبير و / أو دفع مشترك. إن عمليات الدفع المشتركة لزيارة مكتب الطبيب المنتظمة ، والتي لا تكون باهظة الثمن في العادة ، مؤهلة لسداد تكاليف هيئة الخدمات المالية (FSA). إذا ذهبت كثيرًا بما يكفي ، فقد يكون من المفيد حتى توفير بضعة دولارات ضريبية.
يعد استخدام هيئة الخدمات المالية أداة رائعة لفرض برنامج ادخار منضبط لتغطية النفقات المتوقع تكبدها على أي حال خلال العام. ومن خلال القيام بذلك من خلال برنامج مؤجل ضريبي في العمل ، فإنك في النهاية تقلل التكلفة من خلال معدل ضريبة الدخل الهامشي بحيث تمتد مدخراتك لشراء المزيد من الخدمات لك. (بالنسبة لشخص في فئة 20٪ من فئة الضرائب الهامشية ، على سبيل المثال ، سيتعين على المرء أن يكسب 1.25 دولارًا ليحصل على نقود كافية لدفع 1 دولار من الخدمات بعد تأثير الضرائب).
من خلال قضاء بعض الوقت في تقدير نفقاتك الشخصية ، يمكنك الاستفادة في النهاية بمساعدة العم سام.
