جلس مدير الوردية في مطعم الوجبات السريعة في سيارته ، تحت شجرة مظللة في موقف للسيارات. على السبورة الأرضية توجد أكياس إيداع غير مستخدمة وحقيبة إيداع مدمرة تم إغلاقها بإيداع الإغلاق الليلة الماضية. قام المدير بفتح كيس الإيداع إلى شرائح وكان مقعد الراكب ممتلئًا بالمحتويات – واحد وخمسة وعشرات وعشرينيات وتغيير. سيستخدم إحدى الحقائب غير المستخدمة لعمل وديعة جديدة. قام المدير بحساب الأموال عدة مرات ، وتزايد مستوى إجهاده. المبلغ لا يكفي لمطابقة قسيمة إيداع لإيداع مؤرخ منذ يومين. قبل يومين؟ ما الذي يجري هنا؟ لماذا فتح اليوم كيس إيداع للأموال لتتناسب مع تذكرة إيداع عمرها يومين؟ هل تعرف؟
هذا مخطط سرقة يسمى “الودائع المتجددة” وللأسف ليس من غير المألوف عندما يقوم مديرو التجزئة والمطاعم بإعداد الودائع وإجراء عمليات الإيداع في البنك. يسرق الموظف كل أو جزء من وديعة اليوم ويعوض النقود المسروقة من محتويات الودائع المستقبلية لتغطية السرقات. يستمر المخطط طالما أن المدير لديه حق الوصول إلى الودائع.
إن علامة الحكاية لسرقة “الإيداع المتداول” هي الإيداعات التي يتم أخذها إلى البنك من قبل مدير معين يتم التحقق منها باستمرار من قبل البنك بعد عدة أيام من وجوب حدوثها. يتم التحقق من صحة الودائع التي يتم أخذها إلى البنك من قبل المديرين الآخرين في الوقت المحدد. يتزايد مستوى الإجهاد لدى المدير الذي يخطط لأن الحاجة إلى مطابقة أموال الإيداع مع تذاكر الإيداع غير المؤكدة أصبحت معقدة بشكل متزايد. كما في المثال أعلاه ، الإيداع الذي فتحه المدير لا يكفي لتغطية تذكرة الإيداع السابقة. سيتعين على المدير الآن الانتظار لإضافة أموال من وديعة الغد لإخفاء السرقات.
إذا كانت الشركة تستخدم أكياس الإيداع التي يمكن التخلص منها وتم إعداد الإيداع من قبل مدير آخر ، فإن مدير الوردية المتورط في مخطط السرقة يجعل البنك يدير الوديعة. كما في السيناريو أعلاه ، يجب على مدير الوردية لمواصلة السرقات أن يقوم بفتح كيس الإيداع المختوم وإزالة النقود وإيصال الإيداع المصاحب.
بدون تدخل ، يمكن أن تظل مخططات السرقة هذه غير مكتشفة لفترة طويلة ويمكن أن تكون الخسائر النقدية مذهلة. يمكن لمتخصصي الأمان والوقاية من الخسائر ذوي الخبرة الكشف عن الاحتيال بسهولة من خلال القليل من التحقيق. من واقع خبرتي ، فإن المدير الذي يجري عملية احتيال الإيداع المتداول سوف يعترف بسهولة عند إجراء المقابلة بشكل صحيح. إنهم متوترون للغاية وهم يحاولون إبقاء المخطط عائمًا ، ويشعرون عمومًا بالارتياح لأن الأمر انتهى.
هناك بروتوكولات مجربة وحقيقية في إنشاء ممارسات سليمة للتحكم في الخسائر لمنع هذا النوع من المخططات وطرق الكشف عنها بسهولة. إذا كنت تشك في أن أحد موظفيك لديه ودائع متجددة:
1. قم بوضع مخطط – في أعلى الرسم البياني ، قم بسرد هذه الأعمدة: التاريخ ، التحول (الإيداع) ، مبلغ الإيداع ، الحقيبة رقم ، اسم المودع ، تاريخ التحقق المصرفي. قم بعمل سطر منفصل لكل إيداع. أسفل الجانب الأيسر من الرسم البياني ، قم بإدراج الأيام المتتالية من الشهر. املأ المعلومات المقابلة بدءًا من الأول من الشهر.
2. تحليل الرسم البياني – ابحث عن الأنماط والتناقضات مثل فقدان أرقام الأكياس التي يمكن التخلص منها من التسلسل ، و “القفز” لأرقام الأكياس والتحقق من صحة الإيداع من البنك. ابحث عن نمط من نفس المدير يأخذ الودائع إلى البنك عند حدوث التناقضات.
3. الإجراء – منع وصول المشتبه به إلى الودائع. في حالة حدوث مخطط إيداع متجدد ، سيظهر الإيداع قريبًا نقصًا مفرطًا أو مفقودًا تمامًا. تتبع نشاط الإيداع للأشهر الماضية للحصول على مؤشر أفضل عند ظهور التناقضات لأول مرة.
4. الوقاية
* اشتراط أن تكون جميع الودائع مختومة في أكياس إيداع يمكن التخلص منها
* القضاء على الحقائب الفينيل / قماش / انغلق
* سجل رقم حقيبة الإيداع مع الإيداع المقابل
* مطالبة المودعين بالتوقيع على الودائع التي يأخذونها إلى البنك
* تحقق من جميع تواريخ التحقق من صحة الإيداع من البنك مع تواريخ العمل
* تطوير برامج تدقيق نقدية وإيداعات قوية تبحث عن أكياس الإيداع وعمليات التحقق من الصحة خارج التسلسل
* اطلب من ممثل البنك إخطارك بالإيداعات “المتأخرة” (> 3 أيام تأخير)
* ضع في اعتبارك الخزائن الذكية أو خدمة السيارات المصفحة
يعتبر أخذ الودائع إلى البنك ممارسة شائعة لإدارة مطاعم الوجبات السريعة والتجزئة. إنها محفوفة بمشاكل مثل الوقت الذي يقضيه الشخص بعيدًا عن مسؤوليات الإدارة في المطعم أو المتجر ، والتعرض لحوادث المرور والجرائم ، ومخطط السرقة “الإيداع المتداول”. على الرغم من أنها تبدو أرخص وسيلة للحصول على الأموال للبنك ، إلا أنها قد تكون أكثر تكلفة في حالة إصابة المدير بجروح خطيرة أو قتل في حادث سيارة أو سطو مسلح أثناء النقل. سرقة عشرات الآلاف من الدولارات من الودائع قد يكون باهتًا بالمقارنة مع تطوير تكنولوجيا جديدة ، أصبحت خدمة السيارات المدرعة أكثر تنافسية ، وأصبحت طرق الخدمات المصرفية أكثر تقدمًا ، فقد يكون الوقت قد حان لإعادة التفكير في كيفية إيصال أموالنا إلى البنك والقضاء على التعرض لشعبنا وأرباحنا. إذن ما الذي يحدث هنا؟ لماذا تأخر وصول بعض الودائع إلى البنك عدة أيام؟
الآن أنت تعرف ، والآن يمكنك فعل شيء حيال ذلك.
